Пару лет назад дал уговорить себя подписатся на накопительный образовательный фонд, так помоему это называется "Heritage". Что называется дал уговорить. Пока ребенок маленький платим всего 7 долларов, понял дальше дороже.
На днях зашел разговор в компании, один говорит, понимаеш, мы же в Канаде, вот ты откладывешь деньги, а значит и сам будеш платить, а кто не откладывает, за него заплатит государство……. допустим из твоих в том числе налогов. И я вообщем-то, пожив здесь 7 лет и узнав что и как устроенно из нутри с ним согласен.
Потом думаю, а не выгодней просто допустим доплачивать каждый месяц по 100 баксов в иппотеку, что я начал успешно делать, вернее я начал доплачивать по 200 и лет через 15, у меня образуется приличная разница. На глаз, на пару лет точно меньше буду кормить банк. делаю рефинансирование и вынимаю необходимую сумму.
Вообщем в общих чертах ситуацию описал.
Хотелось бы еще услышать мнение уважаемой общественности, самое разностороннее. возможно какой-то фонд лучше, а какой-то хуже. Наш фонд вроде государственный, а есть еще и частные? там же потом по этим деньгам какие-то ограничения есть, на это их можно брать, на то нет?
С уважением!
Откладывать или нет деньги на образование(фонд).
Сколько людей — столько мнений.
Чтобы понимать потенциал RESP, приведу пример с ретроспективой на 10 лет.
Взнос RESP в 2005-м [size=150:190nmb6q]$2500[/size:190nmb6q] в индексный фонд со скромными 4%
Гранты на учёбу CESG+CLB+QESI добавили $1400
За 10 лет $3900 под 4% годовых вырос на 48% и получаем в 2015-м
[size=200:190nmb6q]$5772[/size:190nmb6q]
или 130% роста за 10 лет
Ваш ребёнок не пошёл в вуз?
Ладно, вернём государству $1400 и перекинем на RRSP остаток
[size=150:190nmb6q]$4372[/size:190nmb6q]
74% роста за 10 лет или 5,7% годовых
[quote="Bjorkmann":3jl1ijjb]
Ваш ребёнок не пошёл в вуз?
Ладно, вернём государству $1400 и перекинем на RRSP остаток
[size=150:3jl1ijjb]$4372[/size:3jl1ijjb]
74% роста за 10 лет или 5,7% годовых[/quote:3jl1ijjb]
При условии , что в ррсп лимит не исчерпан.
Вообще, конечно, головокружительные проценты в 10 летней перспективе. теперь этот рост надо скорректировать на инфляцию за 10 лет. Если процент останется положительным, я вас поздравляю.
А так, личное дело каждого, на пышные похороны копить ( в ррсп складировать), или жить здесь и сейчас.
[quote="ElenaT":3g1w0aro]При условии , что в ррсп лимит не исчерпан.[/quote:3g1w0aro]
Подождать до следующего года и оставить contribution room на RRSP.
Цель трансфера RESP-RRSP — избежать 20% штрафа если сразу снимаете с RESP и платите marginal tax+20%.
[quote="ElenaT":9ihlau95][quote="Bjorkmann":9ihlau95]
Ваш ребёнок не пошёл в вуз?
Ладно, вернём государству $1400 и перекинем на RRSP остаток
[size=150:9ihlau95]$4372[/size:9ihlau95]
74% роста за 10 лет или 5,7% годовых[/quote:9ihlau95]
При условии , что в ррсп лимит не исчерпан.
Вообще, конечно, головокружительные проценты в 10 летней перспективе. теперь этот рост надо скорректировать на инфляцию за 10 лет. Если процент останется положительным, я вас поздравляю.
А так, личное дело каждого, на пышные похороны копить ( в ррсп складировать), или жить здесь и сейчас.[/quote:9ihlau95]
Обывательская точка зрения. В отличии от многих пенсионных фондов, RRSP полностью ваш. Даже после смерти. То есть никакой дядя не наложит на него руки. Просто с этих денег еще не заплачен налог, и все. Так что детям пригодится в худшем случае — разве это плохо?
Никто не говорит что надо все откладывать и есть krafts dinner. Здоровый баланс — залог успеха
[quote="Shadow":37edkqf3]RRSP полностью ваш. Даже после смерти. [/quote:37edkqf3]
получите, распишитесь
[quote="Нет-нет":47ndvgsi][quote="Shadow":47ndvgsi]RRSP полностью ваш. Даже после смерти. [/quote:47ndvgsi]
получите, распишитесь
[/quote:47ndvgsi]
Типа того. Просто многие думают что подобные вещи "куда-то уходят потом государству". Так вот нифига. Между прочим, RESP можно сохранить даже после смерти обоих родителей. И даже деньги продолжать в него класть через траст. Ребенку пригодится.
[quote="Shadow":208uux0f][quote="Нет-нет":208uux0f][quote="Shadow":208uux0f]RRSP полностью ваш. Даже после смерти. [/quote:208uux0f]
получите, распишитесь
[/quote:208uux0f]
Типа того. Просто многие думают что подобные вещи "куда-то уходят потом государству". Так вот нифига. Между прочим, RESP можно сохранить даже после смерти обоих родителей. И даже деньги продолжать в него класть через траст. Ребенку пригодится.[/quote:208uux0f]
Начали с того, что народ не в курсе, что такое и как работает респ. Закончили трастами. Shadow, при всем моем к вам уважении… Эта схема будет работать для 1% населения. Траст создают, когда речь идет о tax planning и карманы от денег пухнут. А те, кто кладет на респ с целью получить 1500$ от гос-ва, ну явно не богатеи.
П.с. Все деньги ваши после того, как вы уплатите налоги. В момент смерти считается, что you disposed at fair market value. Уплатите все налоги, и ваши наследники могут получить наследство.
[quote="Shadow":o4z16xqr][quote="Нет-нет":o4z16xqr][quote="Shadow":o4z16xqr]RRSP полностью ваш. Даже после смерти. [/quote:o4z16xqr]
получите, распишитесь
[/quote:o4z16xqr]
Типа того. Просто многие думают что подобные вещи "куда-то уходят потом государству". Так вот нифига. Между прочим, RESP можно сохранить даже после смерти обоих родителей. И даже деньги продолжать в него класть через траст. Ребенку пригодится.[/quote:o4z16xqr]
CRA говорит:
2(o) Can an estate establish an RESP?
No. An estate is defined as a trust under the Act. The Act’s definition of ESP excludes a trust from being party to the contract.
еще такой момент:
Contributions
Contributions to RESPs are not deductible from the subscriber’s income.
A plan can only accept a contribution for a beneficiary under the plan if the beneficiary is resident in Canada and the beneficiary’s SIN has been provided to the promoter of the plan.
A contribution to an RESP does not include an amount paid into the plan under the Canada Education Savings Act (CESA) or under a designated provincial program.
Lifetime contribution limits depend on the calendar year. The lifetime limit for 1996 to 2006 was $42,000, and for 2007 and future years is $50,000. These limits apply to each beneficiary regardless of the number of plans for that particular beneficiary.
5(g) How long can contributions be made to an RESP?
For 2008 and subsequent taxation years, contributions may be made into the plan by or for the subscriber up to the 31st year following the year in which the plan was opened. However, if the beneficiary may claim disability tax credit for the 31st year following the year in which the plan was opened and he or she is in a non-family plan, the maximum period during which contributions may be made to the RESP can be extended to 35 years, if your existing plan provides for it.
5(h) What is a designated provincial program?
A designated provincial program is a program administered in accordance with an agreement entered into under section 12 of the CESA or a prescribed program. The education savings incentive program offered by the Government of Quebec in its 2007 budget is prescribed for this purpose. Contributions do not include an amount paid into the plan under a designated provincial program.
теперь самое интересное:
An educational assistance payment (EAP) is a distribution to a beneficiary, under certain conditions, of amounts in an RESP.
For a payment to qualify as an EAP at the time it is made, the individual has to be enrolled full-time or part-time in a qualifying educational program at a post-secondary educational institution (either in attendance at the institution or enrolled in distance education courses). An EAP may be paid to an individual at any time in the six-month period immediately following the particular time at which the student ceases to be enrolled as a student.
Also, the maximum amount payable to an individual is $5,000, unless the individual has completed 13 consecutive weeks in a qualifying educational program, in the previous 12 months. The Minister designated for purposes of the Canada Education Savings Act is required to approve, on a case-by-case basis, an EAP amount that is higher than the $5,000 limit stipulated in the Act.
6(c) What documentation should a promoter get from a beneficiary before making an EAP?
The promoter is required to obtain proof that the beneficiary is enrolled in a qualifying educational program at a post-secondary school level at a designated educational institution. A promoter is not required to obtain receipts from a beneficiary as proof of expenses before making an EAP.
The purpose of an EAP is to assist the beneficiary to further their education at a post-secondary school level. If an EAP does not satisfy this requirement, the payment will not be considered an EAP but rather an accumulated income payment (AIP) and would be taxed accordingly. This means that the payment would be subject to the beneficiary’s basic tax rate plus the additional 20% (12% in Quebec) AIP tax. Promoters may wish to remind subscribers and/or beneficiaries of the consequences of an EAP being paid that is not to assist the beneficiary to further their post-secondary education.
6(i) Is there a maximum amount a beneficiary can receive as an EAP? What is considered reasonable?
No. As long as the payment qualifies as an EAP at the time it is made there is no maximum limit (see EAP introduction). It should be noted that on August 12, 2008, a yearly EAP threshold of $20,000, indexed annually by the Consumer Price Index, was established to assist promoters in determining the reasonableness of an EAP request. The CRA will not question legitimate EAP requests below $20,000, nor will the promoters be expected to assess the reasonableness of each expense item, as long as the conditions permitting an EAP are met. Refer to RESP Bulletin no 1.
However, the Minister designated for the purposes of the Canada Education Savings Act is still required to approve, on a case-by-case basis, an EAP amount that is higher than $5,000, if the student has not completed 13 consecutive weeks in a qualifying educational program in the previous 12 months.
Any expense paid in accordance with the Act and the terms of the plan would be a reasonable expense. An important factor to consider is whether the expense actually helps the beneficiary to further his or her studies.
Учитывая, что в РЕСП только интерес , заработаный на капитале, не облагается налогом, который потом будет включен в инком получателя, и учитывая количество условий, проще вложить в TFSA и вытаскивать столько, сколько нужно на обучение без всяких заморочек, подтверждений и ограничений. Доход, полученный в TFSA не облагается налогом ни в чьих руках.
кому непонятно на англ, вот ссылка на фр. версию:
http://www.cra-arc.gc.ca/tx/rgstrd/resp … q-fra.html
[quote="ElenaT":34b4cwel]Учитывая, что в РЕСП только интерес , заработаный на капитале, не облагается налогом, который потом будет включен в инком получателя, и учитывая количество условий, проще вложить в TFSA и вытаскивать столько, сколько нужно на обучение без всяких заморочек, подтверждений и ограничений. Доход, полученный в TFSA не облагается налогом ни в чьих руках.[/quote:34b4cwel]И в RESP, и в TFSA откладываешь деньги, с которых уже сняли income tax. Только в RESP государство и провинция добавляют деньги, своего рода margin account, в TFSA нет.
Удерживайте доход получателя-студента на уровне 12-14 тысяч и без уплаты налогов за 4 года университета можно вытащить весь RESP.
[quote="ElenaT":2u4g1df5][quote="Shadow":2u4g1df5][quote="Нет-нет":2u4g1df5][quote="Shadow":2u4g1df5]RRSP полностью ваш. Даже после смерти. [/quote:2u4g1df5]
получите, распишитесь
[/quote:2u4g1df5]
Типа того. Просто многие думают что подобные вещи "куда-то уходят потом государству". Так вот нифига. Между прочим, RESP можно сохранить даже после смерти обоих родителей. И даже деньги продолжать в него класть через траст. Ребенку пригодится.[/quote:2u4g1df5]
Начали с того, что народ не в курсе, что такое и как работает респ. Закончили трастами. [/quote:2u4g1df5]
Testamentary trust довольно простая штука
[quote:2u4g1df5]Эта схема будет работать для 1% населения. [/quote:2u4g1df5]
Потому что остальные 30% для которых она бы тоже имела смысл о многих вещах не знают…
[quote:2u4g1df5]Траст создают, когда речь идет о tax planning и карманы от денег пухнут.[/quote:2u4g1df5]
Это те что при жизни
К тому же, узнаю аргументы противников Харпера 
[quote:2u4g1df5]
А те, кто кладет на респ с целью получить 1500$ от гос-ва, ну явно не богатеи.
П.с. Все деньги ваши после того, как вы уплатите налоги. В момент смерти считается, что you disposed at fair market value. Уплатите все налоги, и ваши наследники могут получить наследство.[/quote:2u4g1df5]
Не совсем так и не все. С помощью завещания можно кое-что оттянуть. Налоги неизбежны, но их можно отложить
[quote="Shadow":1ddwq9r6][quote="ElenaT":1ddwq9r6][quote="Shadow":1ddwq9r6][quote="Нет-нет":1ddwq9r6][quote="Shadow":1ddwq9r6]RRSP полностью ваш. Даже после смерти. [/quote:1ddwq9r6]
получите, распишитесь
[/quote:1ddwq9r6]
Типа того. Просто многие думают что подобные вещи "куда-то уходят потом государству". Так вот нифига. Между прочим, RESP можно сохранить даже после смерти обоих родителей. И даже деньги продолжать в него класть через траст. Ребенку пригодится.[/quote:1ddwq9r6]
Начали с того, что народ не в курсе, что такое и как работает респ. Закончили трастами. [/quote:1ddwq9r6]
Testamentary trust довольно простая штука
[quote:1ddwq9r6]Эта схема будет работать для 1% населения. [/quote:1ddwq9r6]
Потому что остальные 30% для которых она бы тоже имела смысл о многих вещах не знают…
[quote:1ddwq9r6]Траст создают, когда речь идет о tax planning и карманы от денег пухнут.[/quote:1ddwq9r6]
Это те что при жизни
К тому же, узнаю аргументы противников Харпера 
[quote:1ddwq9r6]
А те, кто кладет на респ с целью получить 1500$ от гос-ва, ну явно не богатеи.
П.с. Все деньги ваши после того, как вы уплатите налоги. В момент смерти считается, что you disposed at fair market value. Уплатите все налоги, и ваши наследники могут получить наследство.[/quote:1ddwq9r6]
Не совсем так и не все. С помощью завещания можно кое-что оттянуть. Налоги неизбежны, но их можно отложить
[/quote:1ddwq9r6]
Really?
Вы — такс лоер, или инженер?
Я не буду разводить дискуссию здесь. Только замечу, что я в теме, кто с чего платит или не платит
[quote="Bjorkmann":2xb99h1h][quote="ElenaT":2xb99h1h]Учитывая, что в РЕСП только интерес , заработаный на капитале, не облагается налогом, который потом будет включен в инком получателя, и учитывая количество условий, проще вложить в TFSA и вытаскивать столько, сколько нужно на обучение без всяких заморочек, подтверждений и ограничений. Доход, полученный в TFSA не облагается налогом ни в чьих руках.[/quote:2xb99h1h]И в RESP, и в TFSA откладываешь деньги, с которых уже сняли income tax. Только в RESP государство и провинция добавляют деньги, своего рода margin account, в TFSA нет.
Удерживайте доход получателя-студента на уровне 12-14 тысяч и без уплаты налогов за 4 года университета можно вытащить весь RESP.[/quote:2xb99h1h]
Узнаю брата Колю…
За призрачные 1500$ Огрести гемора….
Вы уже вложились и вытащили, я так понимаю?
[quote="ElenaT":207fdt7c]
[/quote:207fdt7c]
Не совсем так и не все. С помощью завещания можно кое-что оттянуть. Налоги неизбежны, но их можно отложить
Really?
Certainly
[quote:207fdt7c]
Вы — такс лоер, или инженер?
[/quote:207fdt7c]
Я всегда считал себя очень любопытным инженером
Мое любопытство часто заводит довольно далеко. Я когда делал завещание, нотариус тоже сначала сопротивлялась — типа, невозможно сохранить RESP после смерти обоих родителей, не бывает так…Я говорю — иди почитай что-нибудь, почитаешь — поговорим еще раз. Пошла, почитала, согласилась, написала как надо, спасибо сказала
[quote:207fdt7c]
А те, кто кладет на респ с целью получить 1500$ от гос-ва, ну явно не богатеи.
…
За призрачные 1500$ Огрести гемора….
[/quote:207fdt7c]
Деньги ленивых не любят. К тому же, почему призрачные и при чем тут болезнь прямой кишки?
500 в год, пожизненный максимум — 7200. Ну и еще QESI до кучи — 3600. 10,800 CAD на ребенка. Которые растут при разумном вложении.
Конечно, если бы для получения этих денег надо было два раза слетать в Москву и простоять неделю в очередях — оно того бы не стоило…Ну а несколько часов времени и сотня-другая кликов мышкой….ну не знаю, может "богатеям" зарабатывающим несколько $K в час это и противно, я лично к таким не отношусь
Shadow,
У нотариусов и такс лоеров может быть сильно разное образование. Это раз.
Два: Пока что из положительных отзывов вложиться и вытащить, есть только один ваш — вложиться, и ни одного положительного — вытащить.
Три: Каждый сам решает, завязывать свои деньги на что-то или нет, тратить сейчас или потом.
Дискуссии на тему трастов в этой теме неинтересны никому, кроме меня и вас. Неважно, testamentary или inter-vivos trust, CRA interpretation говорит, траст не может быть стороной в респ. Я как-то привыкла доверять этим бюллетеням… Ограничение по возрасту бенефициара в респ 31 год. Если вы , как инженер ( без иронии) сваяли схему, которая обходит оба этих условия, я думаю, вам надо продать свою идею.
[quote="ElenaT":1p87i4jz]Shadow,
У нотариусов и такс лоеров может быть сильно разное образование. Это раз.
Два: Пока что из положительных отзывов вложиться и вытащить, есть только один ваш — вложиться, и ни одного положительного — вытащить.
[/quote:1p87i4jz]
То есть вы отрицаете саму возможность вытащить??? Ну, на этом, пожалуй, я умолкаю
[quote:1p87i4jz]
Три: Каждый сам решает, завязывать свои деньги на что-то или нет, тратить сейчас или потом.
Дискуссии на тему трастов в этой теме неинтересны никому, кроме меня и вас. Неважно, testamentary или inter-vivos trust, CRA interpretation говорит, траст не может быть стороной в респ. Я как-то привыкла доверять этим бюллетеням… Ограничение по возрасту бенефициара в респ 31 год. Если вы , как инженер ( без иронии) сваяли схему, которая обходит оба этих условия, я думаю, вам надо продать свою идею.[/quote:1p87i4jz]
А зачем мне обходить ограничение в 31 год? Мне надо чтобы в худшем случае у детей было как можно больше денег на образование. После 31 года уже сам зарабатывать точно должен — на то и образование надо. Какой-то мой личный доход в случае RESP — это может даже и не вторичная задача. Ну а первое условие….почитайте CRA Technical Interpretation 2005-0118891E5 и разные статьи объясняющие его. Во всяком случае даже The Globe and Mail вполне однозначно описала эту ситуцаию для таких как я, серых
[quote="Shadow":2id5iayl][quote="ElenaT":2id5iayl]Shadow,
У нотариусов и такс лоеров может быть сильно разное образование. Это раз.
Два: Пока что из положительных отзывов вложиться и вытащить, есть только один ваш — вложиться, и ни одного положительного — вытащить.
[/quote:2id5iayl]
То есть вы отрицаете саму возможность вытащить??? Ну, на этом, пожалуй, я умолкаю
[quote:2id5iayl]
Три: Каждый сам решает, завязывать свои деньги на что-то или нет, тратить сейчас или потом.
Дискуссии на тему трастов в этой теме неинтересны никому, кроме меня и вас. Неважно, testamentary или inter-vivos trust, CRA interpretation говорит, траст не может быть стороной в респ. Я как-то привыкла доверять этим бюллетеням… Ограничение по возрасту бенефициара в респ 31 год. Если вы , как инженер ( без иронии) сваяли схему, которая обходит оба этих условия, я думаю, вам надо продать свою идею.[/quote:2id5iayl][/quote:2id5iayl]
А зачем мне обходить ограничение в 31 год? Мне надо чтобы в худшем случае у детей было как можно больше денег на образование. После 31 года уже сам зарабатывать точно должен — на то и образование надо. Какой-то мой личный доход в случае RESP — это может даже и не вторичная задача. Ну а первое условие….почитайте CRA Technical Interpretation 2005-0118891E5 и разные статьи объясняющие его. Во всяком случае даже The Globe and Mail вполне однозначно описала эту ситуцаию для таких как я, серых
Я почитала. Теперь я поняла, что вы имели в виду. Очевидно, нотариус вас понял так же, как и я, поэтому вы считаете нас за дурочек, что даже Globe and mail очевидные вещи печатает, а мы (специалисты) этого не знаем.
По поводу положительного и отрицательног опыта с респ, опять же, я опиралась на отзывы в этой теме, а не в общем по больнице. Иначе дискутировать можно до бесконечности.
Что-то я никак не догоню, о каком геморе вы тут толкуете?
Снятие денег с RESP занимало у меня минут 10-15 максимум — там примитивная форма на один лист. Это я еще в банк ногами ходил, а мог бы и по факсу…
[quote="ElenaT":1p4cfskw]
Я почитала. Теперь я поняла, что вы имели в виду. Очевидно, нотариус вас понял так же, как и я, поэтому вы считаете нас за дурочек, что даже Globe and mail очевидные вещи печатает, а мы (специалисты) этого не знаем.
[/quote:1p4cfskw]
Я никого дурочками не называл, зря вы
Просто хотел поделиться ценной информацией по вопросу, ответ на который не столь очевиден. И по теме. И нет таких специалистов которые знают все и сразу 
Суть вопроса такая: обидно вкладывать в RESP если при смерти родителей (что, как ни печально, всегда возможно) его пришлось бы ликвидировать: и грант отдавать, и налоги платить. Так вот, есть способ сохранить RESP, даже продолжать класть в него деньги и использовать его по назначению.
[quote="Shadow":1lnbxxwi]Суть вопроса такая: обидно вкладывать в RESP если при смерти родителей (что, как ни печально, всегда возможно) его пришлось бы ликвидировать: и грант отдавать, и налоги платить. Так вот, есть способ сохранить RESP, даже продолжать класть в него деньги и использовать его по назначению.[/quote:1lnbxxwi]
Таки правда? 🙂 Ну-ну.
Сформулируйте, пожалуйста, кратко — что надо сделать управляющему наследством, чтобы RESP сохранился и работал дальше?
Т.е. ситуация: RESP открыт родителями и работал несколько лет. Обоих родителей постигло внезапное печальное событие. Ребенок несовершеннолетний. Назначен траст. И что?
[quote="Sagredo":3456wk01]Т.е. ситуация: RESP открыт родителями и работал несколько лет. Обоих родителей постигло внезапное печальное событие.[/quote:3456wk01]
В завещании прописать кому переходит RESP, но опасность в том что тот человек может его закрыть и детям ничего не достанется.
Без завещания в Квебеке RESP не перейдёт даже супругу, будет считаться частью имущества умершего и будет закрыт с возвратом всех няшек государству.
[quote="Bjorkmann":1tv5nrxb][quote="Sagredo":1tv5nrxb]Т.е. ситуация: RESP открыт родителями и работал несколько лет. Обоих родителей постигло внезапное печальное событие.[/quote:1tv5nrxb]
В завещании прописать кому переходит RESP, но опасность в том что тот человек может его закрыть и детям ничего не достанется.
Без завещания в Квебеке RESP не перейдёт даже супругу, будет считаться частью имущества умершего и будет закрыт с возвратом всех няшек государству.[/quote:1tv5nrxb]
Я не специалист, но если я правильно понял — его можно передать под управление бабушке/дедушке. Если не — то под testamentary trust. Trust — это такое юридическое лицо которое как-бы выполняет род легальной "крыши" для имущества. Трастом должен кто-то управлять, это может быть любой более-менее грамотные знакомый, для этого не нужно никакой сертификации. Только желание. Этот знакомый тоже не будет иметь полной свободы делать все что хочется, потому как в завещании вы оставите инструкции об этом.
[ur]http://www.theglobeandmail.com/life/parenting/dont-forget-your-resp-in-your-will/article623000/[/url]
Тут лучше написано чем я сказал. Смысле в том что в завещании вы можете написать все что угодно. Можете написать, например, что из вашего другого аккаунта под этим трастом в RESP будет переводится сумма до 2500 (с учетом изменений в законодательстве и тп) CAD на каждого оставшегося в живых ребенка при наличии там средств. На это будет начисляться грант.
Без завещания тут многие вещи происходят не так как мы ожидали бы…Не говоря уже о том сколько времени занимают разборки.
Не забудьте что в завещании вы не обязаны указывать одного и единственного tutor’а, администратора траста и тп. Вы можете написать список. В порядке этого списка эти роли будут предложены людям в нем. Если человек умер или отказывается от этой роли, то берется следующий.
Часто люди (насколько я понимаю) договариваются со знакомыми которым они доверяют и пишут их. Это, разумеется, должны быть _хорошие_ друзья. Можно даже написать в завещании что, например, executor получит такую-то сумму за свои труды, а администратор testamentary trust — такую-то сумму в год. Таким образом вы компенсируете время и усилия человека. Все что хотите можно написать, главное чтобы не противоречило закону и здравом смыслу.